Hoe de Excel ACCRINTM-functie te gebruiken -

Samenvatting

De Excel ACCRINTM-functie retourneert de opgebouwde rente voor een waardepapier dat rente betaalt op de vervaldag (dwz betaalt slechts één keer rente).

Doel

Ontvang opgebouwde rente op de eindvervaldag

Winstwaarde

Lopende rente

Syntaxis

= ACCRINTM (id, sd, rate, par, (basis))

Argumenten

  • id - Uitgiftedatum van het effect.
  • sd - Vereffeningsdatum van het effect.
  • rate - jaarlijkse couponrente.
  • par - Par-waarde van beveiliging.
  • basis - (optioneel) Dagtellingsbasis (zie hieronder, standaard = 0).

Versie

Excel 2003

Gebruiksopmerkingen

In de financiële sector worden de prijzen van obligaties "schoon" genoemd. De "zuivere prijs" van een obligatie is exclusief rente die is opgebouwd sinds de uitgiftedatum of de meest recente couponbetaling. De "vuile prijs" van een obligatie is de prijs inclusief opgebouwde rente. De functie ACCRINTM kan worden gebruikt om de opgebouwde rente te berekenen voor een obligatie die periodiek op de vervaldag betaalt (dwz slechts één keer rente betaalt).

Datum configuratie

Standaard berekent ACCRINTM de opgebouwde rente vanaf de uitgiftedatum tot de afwikkelingsdatum. Als u de totale rente wilt berekenen vanaf de uitgiftedatum tot de vervaldatum, lever dan de vervaldatum op in plaats van de afwikkelingsdatum.

Voorbeeld

In het weergegeven voorbeeld willen we de opgebouwde rente berekenen voor een obligatie met een couponrente van 5%. De uitgiftedatum is 5 april 2016, de afwikkelingsdatum is 1 februari 2019 en de vervaldatum is 15 april 2026. Wij willen opgebouwde rente vanaf de uitgiftedatum tot de afwikkelingsdatum. De formule in F5 is:

=ACCRINTM(C7,C8,C6,C5,C10)

Met deze invoer retourneert de ACCRINTM-functie $ 141,11, met toegepaste valutanotatie.

Datums invoeren

In Excel zijn datums serienummers. Over het algemeen is de beste manier om geldige datums in te voeren, het gebruik van celverwijzingen, zoals in het voorbeeld wordt getoond. Om geldige datums rechtstreeks in een functie in te voeren, kunt u de DATUM-functie gebruiken. Ter illustratie: de onderstaande formule heeft alle waarden hardgecodeerd. De functie DATUM wordt gebruikt om elk van de twee vereiste datums op te geven:

=ACCRINTM(DATE(2016,4,5),DATE(2019,2,1),0.05,1000,0)

Basis

Het basisargument bepaalt hoe dagen worden geteld. De ACCRINTM-functie staat 5 opties toe (0-4) en is standaard ingesteld op nul, wat de basis US 30/360 aangeeft. Dit artikel op wikipedia geeft een gedetailleerde uitleg van beschikbare conventies.

Basis Dag tellen
0 of weggelaten VS (NASD) 30/360
1 Werkelijk / werkelijk
2 Werkelijk / 360
3 Werkelijk / 365
4 Europees 30/360

Opmerkingen

  • In Excel zijn datums serienummers.
  • Alle datums en basis worden afgekapt tot gehele getallen.
  • Als datums ongeldig zijn (dwz geen datums zijn), geeft ACCRINTM #WAARDE!
  • ACCRINTM retourneert #GETAL als:
    • uitgiftedatum> = afwikkelingsdatum
    • rate <0 of par <= 0
    • Basis is buiten bereik

Interessante artikelen...